Dan Morehead, fondatorul #PanteraCapital , se confruntă cu o investigație privind încălcarea legilor fiscale federale din SUA. Cazul are loc pe fondul înăspririi reglementărilor fiscale de către autoritățile americane asupra sectorului crypto, în special pentru investitorii mari.
Investigație pentru Evaziune Fiscală Legată de Puerto Rico
Investigația condusă de Comisia pentru Finanțe a Senatului SUA (SFC) vizează peste 850 de milioane de dolari profituri din investiții pe care Dan Morehead le-a câștigat după ce s-a mutat în Puerto Rico în 2020.
#PuertoRico este cunoscut ca un paradis „fără taxe” al Statelor Unite. Majoritatea rezidenților de aici nu plătesc impozit pe venit federal, fiind suficient să rămână pe insulă cel puțin 183 de zile pe an pentru a deveni rezidenți legali.
Conform senatorului Ron Wyden, Morehead ar fi putut considera că aceste profituri sunt scutite de impozit, deși în realitate sunt venituri de origine americană, care trebuie impozitate conform legii federale.
Deși Morehead afirmă că a respectat legea fiscală, investigația este încă în curs de desfășurare. Această situație ridică întrebarea dacă investitorii bogați ar putea profita de avantajele fiscale din Puerto Rico pentru a evita impozitele în SUA.
SUA Întărește Controlul Fiscal asupra Crypto
Investigația are loc pe fondul creșterii supravegherii fiscale a SUA asupra sectorului crypto.
În iunie 2024, IRS a emis o nouă reglementare care cere raportarea fiscală a tranzacțiilor crypto prin intermediul unei terțe părți.
Începând cu anul 2025, bursele centralizate (CEX) și brokerii vor trebui să raporteze detaliat despre cumpărarea și schimbul activelor digitale.
Cu toate acestea, la începutul acestui an, #IRS a amânat această reglementare până în 2026 pentru a oferi platformelor timp să se adapteze.
Unii experți se tem că această reglementare ar putea determina investitorii să se îndrepte către bursele descentralizate (DEX) pentru a evita supravegherea, complicând astfel colectarea impozitelor de către guvern.
Asociația Blockchain a intentat o acțiune în justiție împotriva IRS în decembrie 2024, afirmând că noul cadru de reglementare încalcă Constituția Statelor Unite, în special obligând platformele DEX să colecteze și să raporteze datele tranzacțiilor utilizatorilor, încălcând dreptul la intimitate.
Pantera Capital: Fondul Crypto de Succes Remarcabil
Pantera Capital este primul fond de investiții crypto din SUA, fondat de Dan Morehead, remarcându-se printr-un profit de peste 130.000% din investițiile inițiale.
Fondul Pantera Bitcoin (lansat în 2013) a realizat un profit de 1.300 de ori față de prețul de achiziție inițial al Bitcoin de doar 74 USD/BTC.
Pantera Capital gestionează în prezent peste 5 miliarde USD în active, cu 47% din capitalul investit în afara Statelor Unite.
În mod special, Pantera a investit, de asemenea, masiv în blockchain $TON în 2024, având un impact puternic asupra pieței crypto.
Observații Generale
Investigația asupra lui Dan Morehead și Pantera Capital arată o schimbare în abordarea SUA față de impozitele crypto, în special în contextul în care autoritățile înăspresc reglementările. Totodată, cazul evidențiază problema „evaziunii fiscale” prin intermediul paradisurilor fiscale precum Puerto Rico.
În contextul unei reglementări crypto din ce în ce mai stricte, investitorii ar trebui să monitorizeze cu atenție noile reglementări pentru a asigura conformitatea legală și a limita riscurile legale.
Avertisment de Risc
Crypto este un domeniu de investiții cu riscuri mari și nu este potrivit pentru toată lumea. Înainte de a lua o decizie, ar trebui să cercetați cu atenție și să luați în considerare situația financiară personală.