Đây không phải là lần đầu tiên một kiểm toán viên bỏ sót một vụ gian lận và họ đã đề xuất những quy tắc dễ dàng hơn.
David Choi điều hành một quỹ đầu tư mạo hiểm gọi là Mars FX. Tốt nghiệp Wharton. Làm việc tại TPG Capital. Mọi chứng chỉ mà bạn muốn thấy. Quỹ này đã tạo ra lợi nhuận 19% mỗi năm mà không có một tháng thua lỗ nào. Không có một tháng nào, cả.
Chỉ riêng điều đó đã là tín hiệu đỏ.
Không có quỹ hợp pháp nào trong lịch sử mà chưa từng có một tháng thua lỗ. Thị trường lên xuống, mọi quỹ đều phải chịu thua lỗ vào một thời điểm nào đó.
Một quỹ không bao giờ thua lỗ thì không phải là một quỹ tốt. Đó là một quỹ đang giấu diếm điều gì đó.
Các nhà đầu tư đã thấy lợi nhuận và vẫn chuyển tiền của họ. Đến tháng 2 năm 2024, Mars FX đã thu thập được 331 triệu đô la chỉ trong quỹ ở Mỹ. Tổng mức độ tiếp xúc trên tất cả các quỹ gần 600 triệu đô la.
Đây là chỗ tệ hơn.
Novus, công ty quản lý tiền, đã nói với các nhà đầu tư rằng tiền của họ sẽ được gửi đến một đối tác công nghệ bí mật ở Quần đảo Virgin thuộc Anh, người sẽ xử lý tất cả các giao dịch thực tế. Họ từ chối tiết lộ tên đối tác này.
Họ gọi đó là "sở hữu và nhạy cảm." Các nhà đầu tư đã giao hàng trăm triệu đô la cho một quỹ mà họ không được phép biết tên.
Công ty đó sau này được xác định là TRFX, tuyên bố rằng nền tảng của họ đã ngừng hoạt động vào năm 2022. Mars FX đã gây quỹ hàng trăm triệu từ các nhà đầu tư vào năm 2023 và 2024.
Đối tác công nghệ mà họ đã nói với các nhà đầu tư đang thực hiện giao dịch của họ cho biết đã không hoạt động trong hai năm.
Giờ đây, đây là phần của Deloitte.
Deloitte là một trong bốn công ty kiểm toán lớn nhất thế giới. Họ đã kiểm toán Mars FX mỗi năm.
Họ đã phát hành các ý kiến sạch sẽ mỗi năm. Theo vụ kiện được đệ trình chống lại họ, Deloitte đã ký xác nhận các báo cáo tài chính mà không xác minh độc lập rằng tài sản thực sự tồn tại.
Các tài liệu chào bán năm 2024 cho thấy đối tác công nghệ không phải là một nhà môi giới có giấy phép cũng như không phải là một người giữ tài sản được quản lý. Kiểm toán của Deloitte cùng năm đó không ghi nhận sự thay đổi đáng kể nào.
$600 triệu hiện đã biến mất. Các vụ kiện đang mở ở ba quốc gia. FBI và một bồi thẩm đoàn ở Manhattan đang điều tra.
SEC, CFTC, Cơ quan Quản lý Tài chính Vương quốc Anh và các cơ quan quản lý BVI đều tham gia.
Một nhà đầu tư, một chủ doanh nghiệp nhỏ 70 tuổi từ Arizona tên là CarolAnn Tutera, đã mất tiền trong vụ lừa đảo GPB Capital cách đây nhiều năm và giờ đây lại mất tiền trong Mars FX. Cô ấy nói: "Tôi thực sự chán ngấy với mấy gã tài chính trên Phố Wall."
Cô ấy đã bị lừa hai lần. Cả hai lần hệ thống mà lẽ ra phải bảo vệ cô ấy đã hoàn toàn thất bại.
Và tuần này, trong khi câu chuyện này đang bùng nổ, các cơ quan quản lý của Mỹ đã chính thức đề xuất loại bỏ yêu cầu nộp hồ sơ cho các quỹ đầu cơ nhỏ hơn và giảm bớt công bố cho các quỹ lớn hơn.
Họ cũng đang cắt giảm nhân viên thực thi tại các cơ quan chịu trách nhiệm bắt giữ chính xác loại lừa đảo này.
$600 triệu đã biến mất.
Kiểm toán viên không thấy gì, Cơ quan quản lý không bắt được gì. Và phản ứng của chính phủ là làm cho quy tắc thậm chí còn dễ dàng hơn cho vụ tiếp theo.
Không ai bị buộc tội. Không ai biết tiền ở đâu. Và các nhà đầu tư đã mất mọi thứ giờ đây được thông báo phải chờ đợi một quy trình pháp lý mà với nhân viên thực thi giảm và yêu cầu công bố ít hơn, chưa bao giờ kém trang bị hơn để giúp họ.